城乡居民社保（农保）缴费档位怎么选？交满了15年还要继续交吗？

我国的养老保险制度，主要包括城镇职工养老保险、城乡居民养老保险，2种养老保险的缴费和待遇计算方法不同。本文讨论城乡居民养老保险（居保、农保）的缴费和待遇问题。

居民养老保险缴费

2014年国务院统一全国城乡居民养老保险制度，缴费标准设为每年100元、200元……2000元等12个档位，并授权各省（区、市）人民政府可以根据实际情况增设缴费档位。

然后，各省市公布缴费档位并适时调整，各地缴费档位有差异，最低缴费档位低至每年100元，部分地区最高缴费档位达5000元以上。

居民养老保险，除了个人缴费，还有政府补贴缴费，每人每年不低于30元，具体标准和办法由省（区、市）人民政府确定。基本原则是个人选择的缴费档位越高，补贴标准也越高。

例如，某地缴费档位包括200元、300元、400元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元和3000元10个档次，政府补贴标准依次为30元、45元、60元、75元、80元、90元、100元、150元、200元和300元。

居民养老保险缴费，实行“完全个人账户制”，个人缴费和政府补贴，全部计入个人账户，按规定计算利息。

居民养老保险待遇

缴费满15年，年龄满60岁，可以领取养老保险待遇。领取待遇时，个人账户的所有权益，完全归个人所有，按139个月分期领取。

未领完139个月就去世的，个人账户可以被继承；领取完139个月后还健在的人员，由政府补贴，按照原来的标准继续支付至终身。

除了个人账户待遇，居民养老保险还有一部分“基础养老金”待遇。这部分待遇与个人账户无关，完全由政府补贴支付。中央确定最低标准，地方政府根据实际情况适当提高基础养老金标准。缴费年限超过15年的，根据缴费年限，适当增发基础养老金。

例如，某市规定，居民基础养老金标准为168元/月，缴费满15年后，每增加1年缴费，基础养老金每月增加5元。

基于上述缴费和待遇计算办法，我们可以得出结论：居民养老保险，不管你怎么交，按哪个档位交，都是绝对“划算”的。个人缴费全部计入个人账户，有利息，可以被继承。个人交得越多，政府补贴越多；个人寿命越长，政府补贴也越多。

中国的城乡居民养老保险制度，与其说是一项保险制度，不如说是一项社会福利制度。完全是政府在变相给大家发福利，顺便“引导”老百姓给自己的个人账户存点养老钱。

如果一定要计算各档位的缴费回报率，对比各档位的“性价比”，那小编就简单算一算吧。

以某市为例，最低缴费档位每年200元，最高档位是每年3000元，基础养老金为168元/月，缴费满15年后，每增加1年缴费，基础养老金每月增加5元。

我们假定社保缴费、社保待遇二者同步增长，可以相互抵消，所以全部使用“现值”进行计算，不考虑增长因素。

缴费方案1：

按最低缴费档位每年200元，缴费15年，累计缴费3千元，加上政府补贴缴费，个人账户合计3450元。待遇水平如下：

每月基础养老金 =168元

个人账户养老金 =3450÷139个月=25元

合计每月领取193元（168+25），每年领取2314元（193×12），按照平均预期寿命76岁计算，预期领取16年，预期待遇总计约3.7万元（2314元×16年）。

缴费回报率 = 37000÷3000 = 12.3倍

缴费方案2：

按最低缴费档位每年200元，交满15年之后，继续再交15年，累计缴费6千元，加上政府补贴缴费，个人账户合计6900元，待遇水平如下：

每月基础养老金 =168+(5×15年) =243元

个人账户养老金 =6900÷139个月=50元

合计每月领取293元（243+50），每年领取3516元（293×12），按照平均预期寿命76岁计算，预期领取16年，预期待遇总计约5.6万元（3516元×16年）。

与方案1相比，方案2继续延长了15年缴费，合计缴费增加了3000元，预期待遇增加了1.9万元（5.6万-3.7万）。

延长缴费的回报率=19000÷3000=6.3倍

缴费方案3：

按照最高缴费档位每年3000元，缴费15年，累计缴费4.5万，加上政府补贴缴费，个人账户合计4.95万元，待遇水平如下：

每月基础养老金 =168元

个人账户养老金 =4.95万÷139个月=356元

合计每月领取524元（168+356），每年领取6288元（524×12），按照平均预期寿命76岁计算，预期领取16年，预期待遇总计约10万元（6288元×16年）。

与方案1相比，方案3提高缴费档位，合计缴费增加了4.2万元（4.5万-3千），预期待遇增加了6.3万元（10万-3.7万）。

提高档位回报率=6.3万÷4.2万=1.5倍

计算结果和建议：

（1）按照200元最低标准，缴费15年，回报率高达12倍以上，这样的福利政策，你难道还要放弃吗？

（2）缴费满15年之后，继续按最低标准延长缴费，延长缴费的回报率也能达到6倍以上，所以，交满15年之后也不要轻易停缴，至少按照最低标准，继续交吧！

（3）如果选择更高的缴费档位，高出来的那部分缴费，回报率约为1.5倍（未含利息，溢出的50%主要来源于政府补贴和预期领取超过139个月），如果再加上个人账户利息，那肯定比个人储蓄或商业保险更划算得多！您可以根据自身的经济承受能力，适当提高缴费档位。

特别说明：

以上具体数据仅供参考，各地区缴费政策和待遇政策有差异，但政策框架基本相同，读者可以根据当地标准，自己计算。

发布：2022-01-14