德宏州灵活就业人员缴存、使用住房公积金全攻略
为继续扩大住房公积金覆盖面，帮助灵活就业人员和青年人住有所居，加大对灵活就业人员自住住房需求的支持力度，根据相关文件以及国家、省住建部门有关文件精神，我州结合实际，制定了《德宏州灵活就业人员参加住房公积金制度实施细则》（试行），该细则自2023年11月1日起施行，有效期2年。现就本细则解读如下：
一、什么是灵活就业人员？
年满16周岁以上未达法定退休年龄，在以个体经营、非全日制、新业态等方式灵活就业，具有完全民事行为能力或视为完全民事行为能力的各类人员。
二、申请缴存住房公积金的灵活就业人员需要满足什么条件？
有真实的收入来源，个人信用良好，自愿遵守本州灵活就业人员住房公积金制度的相关规定。
三、本人之前在单位缴存过住房公积金，是否可以以灵活就业人员缴存住房公积金？
灵活就业人员申请设立住房公积金账户时，需与原单位解除劳动合同关系，并且原单位建制的个人住房公积金账户已封存，符合灵活就业人员缴存条件即可申请。
四、单位建制的个人账户与灵活就业人员账户可不可以同时缴存？
缴存人在公积金中心只能设立一个住房公积金缴存账户，灵活就业人员的个人账户与单位缴存的个人账户之间可以转移合并。
五、灵活就业缴存人怎么开立住房公积金账户？
缴存人设立个人住房公积金账户时，须与公积金中心签订《德宏州灵活就业人员缴存使用住房公积金协议》，明确双方权利、义务。
六、灵活就业缴存人怎么缴存住房公积金？
缴存人采取定期委托代扣方式按月缴纳住房公积金。
缴存人同步关联个人银行卡，用于关联的银行卡应为缴存人本人在开户银行开设的I类借记卡。缴存人应将缴存资金按时足额存入已关联的个人银行卡账户，受委托银行按照《缴存使用协议》中约定的金额从已关联的个人银行卡账户中扣缴住房公积金。
七、如何确定月缴存额？
缴存人缴存的住房公积金，应符合德宏州住房公积金年度缴存基数、缴存比例和缴存额的相关规定。
缴存基数：应按公积金中心上一年度公布的缴存基数上下限标准执行。
缴存比例：最高限为12％，最低限不应低于5%。
月缴存额=缴存基数×缴存比例×2
缴存额以元为单位计算，元以下四舍五入。
注：我州2023年度住房公积金缴存基数上限执行标准为24327元，下限按1750元执行。
八、缴存基数和缴存比例可以变更吗？
缴存基数和缴存比例不得随意变更，如需变更，须到次年1月份申请变更。以最低缴存额缴存的，次年1月以上一年度中心规定的最低缴存额变更。
九、灵活就业缴存人缴纳的住房公积金可以在个税中扣除吗？
缴存人按规定缴存的住房公积金，由个人全部承担，在计算缴纳个人所得税时依法扣除。
十、灵活就业缴存人个人信息或已关联的银行卡信息等发生变动怎么处理？
缴存人的个人信息或已关联的银行卡信息等发生变动的，应及时向公积金中心申请办理信息变更。其中缴存人姓名、身份证号码变更的，须本人柜面办理，不得代办，办理时应提供本人有效身份证件、《德宏州住房公积金个人账户资料变更申请表》等相关证明材料原件。
十一、灵活就业缴存人断缴怎么办？
缴存人个人账户自愿停止缴存当月，应及时申请办理个人账户封存。
1、缴存人账户停缴1个月（含1个月）以上的，缴存时间间断，待正常缴存后，重新记录缴存时间。
2、缴存人账户停缴3个月以上，公积金中心将自动办理个人账户封存。
3、缴存人个人账户设立后，超过6个月仍未缴存住房公积金的，公积金中心将自动注销个人账户。
十二、灵活就业缴存人怎么提取住房公积金？
非销户提取:缴存人符合德宏州住房公积金现行相关提取规定的，可办理个人提取业务。
销户提取：缴存人住房公积金个人住房贷款未发生或已结清的，可申请终止《德宏州灵活就业人员缴存使用住房公积金协议》。符合规定的，可提取本人公积金账户全部存储余额并注销个人住房公积金账户。
十三、灵活就业缴存人申请住房公积金贷款需要符合什么条件？
缴存人符合德宏州住房公积金现行相关贷款规定的，可申请办理住房公积金个人住房贷款业务。
十四、灵活就业缴存人可贷额度如何计算？
可贷额度计算公式：
可贷额度=个人缴存余额×贷款倍数×缴存系数
个人缴存余额为申请住房公积金贷款时的个人账户实际存储余额。
贷款倍数根据中心的存贷比进行调整，计算方式具体如下：
1.存贷比在85%以上的定为10倍；
2.存贷比在80%—85%（含85%）的定为15倍；
3.存贷比在80%以下的定为20倍。
缴存系数根据贷款申请人和配偶的缴存年限确定，夫妻双方可依据缴存年限长的一方来计算，计算方式具体如下：
1.缴存累计时间未满24个月，缴存系数为1；
2.缴存累计时间满24个月未满36个月，缴存系数为1.5；
3.缴存累计时间满36个月未满60个月，缴存系数为2；
4.缴存累计时间满60个月，缴存系数为2.5。
注：1、公积金中心可根据资金情况对灵活就业人员贷款额度进行适当调整。贷款额度以实际金额核定，计算公式得出的贷款额度未达到10万元的，按10万元核定。
2、根据德宏州现行政策，正常缴存公积金的双缴存人家庭，最高额度为60万元，单缴存人最高贷款额度为40万元。
举个例子：小明是一名外卖小哥，他在德宏州以灵活就业人员缴存了3年的住房公积金（缴存系数为2），申请时住房公积金贷款时账户存储余额为20000元，假设目前贷款倍数为10倍，那么他可以贷多少额度呢？
根据可贷额度公式计算：20000（个人缴存余额）×10（贷款倍数）×2（缴存系数）=400000（最高可贷额度）
十五、灵活就业缴存人申请住房公积金贷款后怎么还款？
缴存人贷款还款的代扣方式只能选择按月冲还贷，即每月提取缴存人住房公积金账户资金用于冲还贷款本息。贷款后缴存人月缴存额不得低于月还款额。
十六、灵活就业缴存人通过什么渠道办理业务？
灵活就业缴存人的住房公积金缴存、提取、贷款、查询等业务可通过线上、线下多渠道办理。
十七、灵活就业缴存人骗提骗贷住房公积金的，怎么处理？
缴存人以虚假、伪造的信息、资料骗提骗贷住房公积金的，参照《住房城乡建设部 财政部 人民银行 公安部关于开展治理违规提取住房公积金工作的通知》（建金〔2018〕46号）及《德宏州住房公积金管理中心关于加强住房公积金提取管理工作的通知》（德公积金〔2022〕21号）相关规定处理。涉嫌违法犯罪的，依法移交司法机关处理。
来源：德宏州住房公积金管理中心
发布：2023-11-03