企业职工、自由职业者、城乡居民：三种养老保险有什么区别？
对于正常参保的企业职工来说，社会保险包括“五险”：养老、医疗、生育、工伤、失业保险。职工不用操心，企业全部包办。没有固定工作，或者工作单位不给交社保的人员，可以按照灵活就业人员（自由职业、个体户）缴纳职工养老保险，也可以参加城乡居民养老保险。但是，我应该选择按“灵活就业人员”还是“城乡居民”缴纳养老保险呢？它们有什么区别呢？
希望本文可以给您提供一些参考：
一、城镇职工养老保险：
主要政策依据：
缴费方式：
企业按照上年度工资总额的16%缴费，个人按照上年度月均工资的8%缴费（计入个人账户），由企业在每月工资中代扣代缴，按月缴费。
退休条件：
男满60周岁，女干部满55周岁，女工人满50周岁，并且累计缴费满15年。
关于女性退休年龄，参考：
女性退休年龄究竟是50岁还是55岁，各地区女性退休年龄政策集合
退休待遇：
按照累计缴费年限、历年缴费工资水平、退休时社会平均工资等3个因素，计算退休金。具体计算办法参考：
由于无法精确预测您退休时的社会平均工资，所以也就难以精确预测您的退休养老金。可以参考西安市近年退休的参保人员养老金大致水平：缴费15年，退休时每月领取1千元左右；按照社会平均工资缴费30多年，退休时每月领取3千多元，退休后每年增长5%-7%左右（仅供大致参考，各地区水平有差异）。
跨省转移、跨省退休问题，参考：
二、灵活就业人员养老保险：
自由职业者、个体户等各类灵活就业人员，可以参加灵活就业人员养老保险。灵活就业人员养老保险，只是城镇职工养老保险的“简易程序”，缴费方式更为灵活，同时也对参保人员有一些限制，其基本制度和退休遇计算办法与城镇职工养老保险基本一致。
参保条件：
多数地区的灵活就业人员缴费政策，都将参保人员范围主要限定在“本地户籍”，尤其是大城市，限制更为严格。但是，也有一些城市，为了吸引人才，放宽了灵活就业人员的“户籍限制”，允许较高学历、特殊专业岗位、长期务工人员、本地户籍配偶等人员，按照灵活就业人员缴费。具体参保范围、缴费办法，可以查询当地灵活就业人员缴费政策。
例如：上海市规定，只有本市户籍人员及其配偶、医院外来护工等人员，才可以在上海市按照灵活就业人员缴费。而西安市的灵活就业人员缴费政策，就基本没有“户籍限制”。
缴费方式：
上年度社会平均工资 × 缴费档次 × 20%（其中8%计入个人账户，12%计入社会统筹账户），缴费档次可以自主选择，各地区的档次划分有差异，一般包括60%、100%、300%等档位。参保人员直接向社保机构缴费，一般按年缴费，有些地区也可以按月缴费。
退休条件：
男年满60周岁、女年满55周岁时，累计缴费年限满15年。《关于完善城镇职工基本养老保险政策有关问题的通知》（劳社部发〔2001〕20号）第三条明确规定，灵活就业人员，男年满60周岁、女年满55周岁时，累计缴费年限满15年的，可按规定领取基本养老金。
多数灵活就业人员，都曾经按“企业职工”参保，但是难以区分“工人”和“干部”身份，所以，关于女性灵活就业人员的退休年龄问题，各地区执行有差异。
灵活就业人员的退休待遇计算办法、跨省转移、跨省退休等政策，与企业职工养老保险是一样的。
三、城乡居民养老保险：
按照《国务院关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见》，年满16周岁（不含在校学生），非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民，可以在户籍地参加城乡居民养老保险。
缴费方式：
城乡居民养老保险基金由个人缴费、集体补助、政府补贴构成。缴费全部计入个人账户，按国家规定计算利息。
个人缴费设为若干个档次，地方政府可以根据实际情况设置缴费档次。同时，地方人民政府给与补贴缴费，补贴标准不低于每人每年30元；对选择500元及以上档次标准缴费的，补贴标准不低于每人每年60元，具体标准和办法由省（区、市）人民政府确定。
养老保险待遇领取条件：
年满60周岁（不分男女）、累计缴费满15年，可以按月领取城乡居民养老保险待遇。每人只能在领取一种养老保险待遇，不能重复领取。
养老保险待遇及调整：
1、基础养老金：
中央确定基础养老金最低标准，地方政府可适当提高基础养老金标准；对长期缴费的，可适当加发基础养老金。
2、个人账户养老金：
按个人账户累积储存额÷139计发，支付终身。参保人死亡，个人账户资金余额可以依法继承。（参考：假如每年缴费1000元，政府补贴50元，累计缴费20年，则个人账户累积2万多元（含利息），退休后个人账户养老金大约每月150~200元）
以上两项养老金相加，支付终身。政府根据经济发展和物价变动等情况适时调整。
总结：三种养老保险的主要区别？
1、企业职工养老保险缴费水平较高，待遇水平也相对较高；
2、灵活就业人员养老保险本质上也是“职工养老保险”，只是缴费方式更为灵活，缴费比例、缴费水平略低于企业职工养老保险。其退休待遇计算办法、跨省转移、跨省退休等政策，与企业职工养老保险是一样的。
3、城乡居民养老保险缴费水平相对更低，待遇水平也相对更低。
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